Как закрыть счет в банке юридическому лицу?

Как закрыть расчетный счет юридическому лицу

Для закрытия расчетного счета ООО необходимо предоставить в банк заявление, являющееся основанием для прекращения договора банковского счета, а также пакет документов, подтверждающих полномочия представителя организации и актуальность информации о компании в клиентском досье.

Таблица 1. Список необходимых документов

Наименование документа Срок действия Содержание
Выписка из ЕГРЮЛ 30 дней Содержит все сведения о компании на текущую дату
Приказ или решение учредителя о продлении полномочий исполнительного органа Нужен, если срок полномочий действующего директора истек, а информация об их продлении не была предоставлена в банк
Документы, подтверждающие изменения в документах, предоставленных клиентом Речь идет о изменениях, о которых клиент не сообщил в банк:

  • изменения в составе учредителей;
  • смена адреса;
  • изменение видов деятельности.

В таких случаях предоставляется Устав с изменениями, выписки о внесении изменений в ЕГРЮЛ, приказы, решения и т. д.

Чековая книжка Прикладывается к заявлению на закрытие с указанием номеров неиспользованных листов.

Если чековая книжка утеряна, нужно написать заявление об утере

Доверенность на представителя компании Не ограничен, но если он не указан, то действительна в течение года Нужна, если процедуру осуществляет не директор компании. Оформляется нотариально или в отделении банка
Документ, удостоверяющий личность представителя Паспорт РФ
Заявление по форме банка Если клиент напишет заявление в свободной форме, у банка нет оснований для отказа в его принятии, когда в нем указаны:

  • номер и дата банковского договора;
  • реквизиты для перевода остатка денежных средств, если он имеется;
  • заявление заверено подписью и печатью в соответствии с карточкой с образцами подписей

Примечание. Все копии документов могут быть заверены нотариально или представителем банка. Банки делают это бесплатно.

Основные этапы

  1. Представитель клиента приходит в банк с необходимыми документами и заявлением на закрытие счета или пишет его в отделении. Остаток средств можно снять наличными по чеку.
  2. Сотрудник банка принимает документы и возвращает клиенту корешки использованных чеков из чековой книжки.
  3. Остаток средств, если на счет не наложены ограничения, перечисляется безналично на реквизиты, указанные в заявлении, в течение 7 дней после приема заявления.
  4. Закрытие происходит не позднее рабочего дня, следующего за днем подачи заявления, или за днем списания с него остатка денежных средств. Запись о закрытии вносится в Книгу регистрации.
  5. Клиент получает справку о закрытии счета. Уведомлять ИФНС и фонды об изменениях не нужно – эта обязанность снята Федеральным законом от 02.04.2014 N 52-ФЗ.

Примечание. Если на счет наложены ограничения на распоряжение денежными средствами, при отсутствии денежного остатка счет закрывается в стандартном порядке. Если на нем имеются средства, закрытие возможно только после снятия всех ограничений и не позднее рабочего дня, следующего за списанием денежных средств.

Причины закрытия расчетных счетов

Клиент в любой момент и без объяснения причин может изъявить желание расторгнуть договор с банком. Но есть ситуации, когда инициатором закрытия выступает сам банк или иная организация/лицо.

Таблица 2. Причины закрытия расчетных счетов юридических лиц

Банк

Инициатор закрытия Основание Причина, особенности процедуры
Отсутствие денег и движений по счету в течение 2 лет Банк направляет клиенту письменное уведомление о расторжении договора. Договор расторгается, если в течение двух месяцев с момента отправки уведомления на счет не поступили денежные средства. Банк может оговорить этот пункт в договоре
Сумма средств на счете меньше минимума, установленного договором на обслуживание Расторжение договора и закрытие происходят по решению суда. Невостребованный клиентом остаток переводится на специальный счет Банка России, который устанавливает процедуру возврата средств клиенту
Отсутствие в течение года операций по расчетному счету
Согласно п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ. По закону банк обязан идентифицировать клиента. При отказе ООО в предоставлении необходимой информации или сокрытии таковой кредитная организация имеет право расторгнуть договор на обслуживание.

Банк направляет уведомление в адрес клиента о закрытии расчетного счета. По истечение 60 дней счет закрывается, а остаток средств перечисляется на специальный счет в Банке России

Согласно п. 5.2 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ Если по счету клиента в течение календарного года были два или более случаев отказа в проведении операции по причине непредставления клиентом подтверждающих чистоту сделки документов.

Банк направляет уведомление в адрес клиента о закрытии расчетного счета. По истечении 60 дней он закрывается, а остаток средств переводится на специальный счет в Банке России

Конкурсный управляющий Согласно п. 1 ст. 133 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ В случае открытия конкурсного производства все известные конкурсному управляющему счета организации-должника должны быть закрыты, кроме тех, что используются в процессе доверительного управления
ИФНС Согласно п. 1 и п. 2 ст. 21.1 Федеральный закон от 08.08.2001 N 129-ФЗ Налоговый орган может потребовать закрытия счета ООО, если в течение года оно не представляло в ИФНС предусмотренную законодательством РФ отчетность, не производило операций хотя бы по одному банковскому счету и в отношении него было принято решение об исключении из госреестра юрлиц

Примечание. Если после закрытия счета предприятия в его адрес поступят денежные средства от контрагентов, они будут помещены на счет для невыясненных сумм и через 5 рабочих дней перечислены обратно отправителю.

Закрывается ли расчетный счет при отзыве лицензии у банка

Отзыв лицензии только означает, что банк лишается права заниматься определенными видами деятельности, а не то, что банк как юридическое лицо прекращает свое существование. Это произойдет после того, как его исключат из госреестра юридических лиц. В этом случае банк должен в 7-дневный срок сообщить ИФНС о закрытии счетов своих клиентов.

К сожалению, в России организации пока не могут страховать свои счета. В случае отзыва лицензии или банкротства банка получить назад оставшиеся в нем деньги сложно (в первую очередь удовлетворяются иски физических лиц и ИП), но обратиться в суд стоит.

В заключение – актуальное видео о том, за что с 2017 года налоговая инспекция может без суда ликвидировать любое действующее юридическое лицо.

Как закрыть счет в банке юридическому лицу: причины, условия расторжения договора, последовательность действий, образец заявления, уведомление налоговой и советы специалистов

В статье рассмотрим, как закрыть счет в банке юридическому лицу.

Любой бизнесмен, открывая собственный бизнес, надеется, что он будет успешно работать и приносить прибыль. Чтобы осуществлять расчетные операции, юридические лица обращаются в банк с целью открыть счет. Но иногда возникают ситуации, когда предприятию по определенным причинам приходиться разрывать договор с банком на обслуживание счета. Если руководителю организации не знакомы нюансы закрытия расчетного счета, данная процедура может стать причиной возникновения определенных сложностей.

Как закрыть счет в банке юридическому лицу, рассказано ниже.

Причины расторжения соглашений на обслуживание банковского счета

Инициировать закрытие расчетного счета может не только клиент, но и обслуживающий банк. Чтобы расторгнуть договор, клиенту предупреждать банк заранее не нужно, закрыть счет можно в любое время. Кроме того, объяснять банку причины закрытия счета и прекращения сотрудничества тоже необязательно.

Среди основных причин того, что нужно закрыть расчетный счет в банке юридическому лицу, следующие:

  1. Желание нескольких бизнес-партнеров обслуживаться в одном банковском учреждении. Платежи внутри одного банка проходят намного быстрее, их стоимость ниже, чем внешних. Если у организации немного партнеров, обслуживание в одном банковском учреждении иногда позволяет существенно экономить, предоставляет преимущество, связанное со скоростью работы.
  2. Неудовлетворительная надежность банка. Довольно часто можно предсказать отзыв лицензии у банковской организации заранее. Многие индивидуальные предприниматели и юридические лица в подобных ситуациях предпочитают отказаться от услуг проблемного банка.
  3. Неудобное для организации территориальное расположение банковского офиса. Несмотря на то, что в последнее время происходит активное развитие дистанционного обслуживания, определенные вопросы можно решить, только посетив отделение банка лично.
  4. Банкротство юридического лица, его ликвидация. Необходимость в закрытии счета может возникать в рамках процедуры ликвидации. Если компания прекращает свою деятельность, ее владельцы стараются расторгнуть договор на обслуживание счета как можно раньше, чтобы не платить лишних денег за предоставление услуги.
  5. Невозможность получения определенных услуг, неудовлетворительное качество обслуживания. Довольно часто маленькие организации и ИП начинают обслуживаться в других банках, если не могут получить кредит в настоящем.
  6. Высокая стоимость услуг. Нередко банки меняют тарифы, в результате чего они становятся невыгодными для юридического лица или ИП. В таких случаях организациям приходится искать банк, аналогичные услуги в котором будут стоить дешевле.

По инициативе банка

Также закрытие счета может происходить по инициативе банковской организации. Банки обладают правом одностороннего расторжения договора обслуживания счета. Однако на это у них должны иметься причины, регламентированные законодательством. Расторгнуть договор с организацией по собственному желанию банк не может.

Банки закрывают счета юр. лиц в следующих случаях:

  1. Нулевой баланс счета, отсутствие операций по нему. Если клиент более двух лет не осуществляет операций по счету, банковская организация направит ему уведомление о том, что будет проведена операция по закрытию счета.
  2. Нарушение ФЗ-115. Банковские организации обязаны мониторить операции, осуществляемые каждым клиентом. Если возникает подозрение в том, что клиент отмывает деньги, либо с его счета финансируется террористическая деятельность, банк запросит документы, подтверждающие законность операций. При непредоставлении запрошенных сведений банку в течение установленного срока, банковская организация может расторгнуть договор в одностороннем порядке. Также банк может закрыть счет, если усомниться в подлинности или законности предоставленных документов.

Еще одной причиной закрытия счета по инициативе банка может являться судебное решение. Однако подобные ситуации возникают достаточно редко.

Способна ли банковская организация препятствовать расторжению договора и закрытию счета

Как закрыть счет в банке юридическому лицу? Это интересно многим. В соответствии с законодательством, банки не вправе отказывать клиенту в этом. Однако бывают ситуации, когда банки имеют право тормозить процедуру закрытия счета – если операции по нему приостановлены, либо средства на нем арестованы. В случае, когда средства на арестованном счете отсутствуют, банки закрывают его в стандартном порядке. Если же денежные средства на нем присутствуют, закрыть банк его сможет только после того как задолженность будет списана либо решение об аресте отменено.

Итак, как закрыть расчетный счет в банке юр. лицу?

Необходимые документы

Чтобы закрыть счет, следует обратиться в банк с соответствующим заявлением. В случае ИП дополнительно потребуется предоставление паспорта. Представитель организации должен подготовить доверенность, которая подтвердит полномочия лица. В некоторых случаях банковские организации просят предоставить Устав в действующей редакции. В случае, когда банком была выдана чековая книжка, в которой остались неиспользованные чеки, ее потребуется сдать.

Заявление о необходимости закрыть счет юр. лица в банке

Заявление о закрытии в каждом банке имеет свои особенности. Как правило, представители кредитной организации дают клиенту пустой бланк заявления и образец его заполнения либо диктуют, какую информацию куда следует внести.

Заявление на закрытие расчетного счета должно содержать в себе следующие данные:

  1. Полное наименование юридического лица (в случае ИП – Ф. И. О.).
  2. Реквизиты счетов, подлежащих закрытию.
  3. Распоряжение о переводе оставшихся на счете средств на другой счет. В данном случае важно указывать реквизиты нового счета. Кроме того, всегда существует возможность получения оставшихся средств наличными.
  4. Информация о чековых книжках, которые будут возвращены (если они были выданы).

Как именно закрыть счет юр. лицу в «Альфа-банке», например?

Последовательность действий при закрытии банковского счета

Чтобы закрыть счет, следует подготовить и направить в банк заявление, все необходимые документы, корпоративные карты, чековые книжки.

Сумму остатка на счет специалисты рекомендуют узнать заранее, чтобы составить распоряжение о выдаче денег наличными или переводе на новый счет. Кредитная организация должна будет закрыть счет не позднее, чем на следующий день.

Затем в распоряжении банка остается 7 дней, чтобы перевести или выдать остаток средств.

При банкротстве счет закрывают в аналогичном порядке. Однако заявление о его закрытии и распоряжение о выдаче или переводе остатка должны быть заполнены конкурсным управляющим.

Как закрыть расчетный счет в банке юр. лицу по доверенности?

Закрытие счета по доверенности

Распространенной ситуацией является закрытие счета по доверенности, особенно, если счет закрывает юридическое лицо. Индивидуальный предприниматель может закрыть счет только при наличии доверенности, заверенной у нотариуса. Юридическому лицу поверка у нотариуса не обязательна.

Доверенность должна содержать в себе данные о полномочиях представителя, позволяющих ему закрывать счет. В некоторых банках требования к доверенностям отличаются, поэтому специалисты советуют заранее узнать, что именно нужно указывать в доверенности.

Необходимость уведомления налоговой о закрытии счета

Ранее налогоплательщик при закрытии счета обязан был уведомлять об этом ФСС, ПФР, ИФНС. С этой целью следовало подать заявление в государственные органы в течение 5 дней с момента закрытия счета. Если юридическое лицо нарушало данную норму, на него возлагали штраф.

В настоящее время указанное требование в законодательстве отсутствует. Банковские организации самостоятельно отправляют все необходимые уведомления.

Какой налог нужно заплатить, чтобы закрыть счет юридического лица в «Альфа-банке»?

Порядок оплаты налога после закрытия счета

В соответствии с законом, ИП обладают правом оплаты налогов и страховых взносов с собственных счетов (либо наличными) в банковских отделениях, заполнив определенную квитанцию. У юридических лиц такого права долгое время не было – производить оплату они могли исключительно с расчетного счета. Однако в конце 2016 года законодательство было изменено – в настоящее время руководитель организации, либо ее представитель может произвести оплату налогов посредством кассы абсолютно любого банка, будь то «Альфа-банк», «ВТБ 24», «Тинькофф банк», Сбербанк России или любая другая банковская организация.

Мы рассмотрели, как закрыть счет в банке юридическому лицу.

Как закрыть счет в банке юридическому лицу?

Законодательство требует от организаций иметь свой расчетный счет для проведения финансовых операций. Это позволяет максимально отслеживать деятельность фирмы со стороны налоговых и иных госорганов. Процедура открытия счета довольно длительная и сложная. Она требует предоставления большого количества документов и долгого процесса рассмотрения. По истечению определенного времени возникает необходимость закрытия расчетного счета. Инициатива может исходить как от его владельца, так и со стороны банковского учреждения. В зависимости от этого будет меняться порядок закрытия и действия участников.

Причины закрытия расчетного счета.

В связи с разными жизненными ситуациями р счет должен быть закрыт. Процесс закрытия чуть менее сложный, чем процесс открытия, но имеет ряд своих нюансов. Причинами закрытия расчетного счета могут являться:

  • Решение организации сменить обслуживающий банк. Это может случиться из-за неудовлетворительного обслуживания, отдаленности отделения, дороговизны услуг и проч.
  • Процессы реорганизации юридического лица, например, переход в другую форму собственности, распад и т.д.
  • Переход компании другому владельцу.
  • Ликвидация компании.
  • Решение банка о прекращении обслуживания.
  • Решение суда.

При личном желании организации закрыть р счет, она берет на себя обязанности по данной процедуре и подготовке документов. Если счет закрывается по причине ликвидации фирмы или по решению суда, то дело передается арбитражному управляющему.

Как закрыть расчетный счет?

Для этого потребуется присутствие в банке владельца счета или доверенного лица, имеющего такое право, который должен предоставить пакет документов:

  • Выписка ЕГРЮЛ. Она заказывается в налоговой службе, готовится в течение 3-5 рабочих дней и действует в течение 30 дн.
  • Уставные документы с указанием лица, имеющего право закрыть рсчет. Если это генеральный директор, то он должен быть действующим, а период его полномочий не должен заканчиваться раньше, чем произойдет закрытие счета.
  • Документы об учредительных изменениях, если до этого банк не был об этом уведомлен. Если изменения доносились в банк своевременно, то таких документов не потребуется.
  • Паспорт лица, имеющего полномочия закрытия рсчета.

Представитель организации должен с данными документами обратиться в обслуживающий банк, где ему выдадут заявление на закрытие рсчета. При наличии чековых книжек их нужно вернуть в кредитную организацию, указав в заявлении номера неиспользованных листов. Это делается для того, чтобы больше никто не мог ими воспользоваться.

При наличии денежных средств на счете, их можно снять в кассе или указать в заявлении реквизиты счета, куда следует перевести остаток. Важно, что если на счете останутся средства, то счет может не закрыться. Если реквизиты будут указаны неверно, то средства будут учитываться на счете 47422, а по истечению срока исковой давности и невостребованности клиентом спишутся в пользу банка

Сообщать в налоговую о закрытии счета теперь не требуется – этим занимается банк. Раньше организациям давалось семь дней, чтобы уведомить госслужбы. Часто в данный срок компании не укладывались, за что и получали штрафы. По некоторым причинам счет может быть не закрыт, поэтому стоит взять один экземпляр заявления о закрытии счета с отметкой о его приеме банком. Причинами могут являться наличие судебных постановлений, приостановление операций по счету, наличие неоплаченных платежек (особенно в госорганы), замороженные средства до выяснения (например, заподозренные в отмывании) и проч.

Закрытие счета по инициативе банка.

Банк может в одностороннем порядке принять решение о приостановлении обслуживания, если:

  • В течение 1-2 лет по счету не проводилось никаких операций.
  • Выявлены случаи, указанные в ФЗ№115, а клиент не предоставил по запросу банка документов, подтверждающих легальность денежных средств.
  • Организация не оплачивает услуги банка.

Закрытие арестованного счета.

Счета юрлиц могут быть арестованы или на них накладываются ограничения судом. До тех пор, пока данные запреты не будут сняты, счет не может быть закрыт. Как только арест снимается, выставленные платежки возвращаются отправителям, а счет закрывается. Вся документация по расчетному счету помещается в юридическое дело клиента и продолжает храниться в банке.

Остаток средств на счете может быть:

  • Выплачен клиенту из кассы банка.
  • Переведен по указанным реквизитам в течение 7 дней с момента получения банком заявления на закрытие счета.

Чтобы избежать неприятности с партнерами, стоит уведомить их о закрытии расчетного счета. Все поступающие платежки будут возвращены отправителю с пометкой, что данный счет является недействительным.

Читать еще:  Приказ о предоставлении ученического отпуска образец
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector