Пример заполнения 3 ндфл при возврат иностранцам

Пример заполнения 3 ндфл при возврат иностранцам

Whatsapp Viber icon

ИП), адвокаты, нотариусы и другие специалисты, которые зарабатывают на хлеб частной практикой. Этих людей объединяет то, что они самостоятельно рассчитывают налоги и платят их в бюджет.

А для того чтобы вам было проще, мы подготовили памятку, когда иностранцу нужно подавать декларацию, а когда — можно. Кстати, она подойдет и для других работников — не иностранцев. Когда подавать декларацию нужно СИТУАЦИЯ 1. C каких-либо доходов иностранца НДФЛ не удержал работодатель Внимание Для целей НДФЛ неважно, иностранец или россиянин ваш работник.

Образец заполнения 3-НДФЛ в 2018 году Помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ вам окажет программа «Декларация», которую можно скачать на сайте Федеральной налоговой службы. Если вы заполняете 3-НДФЛ от руки, текстовые и числовые поля (ИНН, дробные поля, суммы и тп.) пишите слева направо, начиная с крайней левой ячейки или края, заглавными печатными символами. Если после заполнения поля остаются пустые ячейки — в них ставятся прочерки. У пропущенного пункта ставятся прочерки во всех ячейках напротив него. При заполнении декларации нельзя допускать ошибок и исправлений, используются только черные или синие чернила. Если 3-НДФЛ заполняется на компьютере, то числовые значения выравниваются по правому краю. Печатать следует шрифтом Courier New с выставленным размером от 16 до 18.

Как заполнить 3-ндфл правильно?

Если налогоплательщик заполнил и сдал отчет до вступления в силу поправок в бланк, ему не нужно сдавать сведения повторно по новой форме. Если нужно заявить вычет, то подать декларацию можно в любой момент года.

Если подарок от близкого родственника, будь это мать, отец, жена, муж, брат, сестра, дети, то он даже освобождается от уплаты 13% налога от суммы. 2) Доход, полученый вследствие сделки от продажи имущества.

ИП), адвокаты, нотариусы и другие специалисты, которые зарабатывают на хлеб частной практикой. Этих людей объединяет то, что они самостоятельно рассчитывают налоги и платят их в бюджет.

  • Налоговые резиденты, которые получили доход в других государствах. К налоговым резидентам относят тех граждан, кто фактически живет на территории России минимум 183 дня в году.
  • Граждане, получившие доход от продажи имущества: машины, квартиры, земельного участка и т.д.
  • Лица, получившие доход по договорам подряда, договору гражданско-правового характера или от сдачи квартиры в аренду.
  • Везунчики, выигравшие в лотерею, в игровых автоматах или тотализаторах, тоже должны уплатить налог со своего выигрыша.
  • При необходимости получить налоговый вычет: при покупке квартиры, за лечение, лекарства, учебу и так далее.

Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-ндфл

Если вы решили самостоятельно заполнить 3-НДФЛ на лечение, то удобнее всего сделать это в программе, доступной для скачивания с сайта ФНС России. Кроме того, вы также можете скачать бланк 3-НДФЛ 2019 года (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/[email protected]) и отразить в нем все необходимые данные вручную. Но, пожалуй, этот вариант сложнее, и вероятность допустить ошибку при нем выше.
Но у иностранца могли быть доходы и от других работодателей, которые не удержали с этих доходов НДФЛ по какой-либо причине. Чтобы это проверить, иностранец должен собрать справки 2-НДФЛ за 2011 г. со всех мест работы. Если хотя бы в одной из справок по форме 2-НДФЛ в п.

Если вам не хватило одной страницы раздела или листа 3-НДФЛ для отражения всей информации используйте необходимое количество дополнительных страниц того же раздела или листа. Суммы прописываются с указанием копеек, кроме суммы НДФЛ, которая округляется до полных рублей — если в сумме менее 50 копеек, то они отбрасываются, начиная с 50 копеек и выше — округляются до полного рубля. Доходы или расходы в иностранной валюте пересчитываются в рубли по курсу Центрального Банка РФ на дату фактического получения доходов или осуществления расходов.

И он должен исполнять пункты касательно валютного кредитования и налогов, а также Налоговый Кодекс РФ. При этом не обладая возможностью работать официально, он может получать доход в следующих формах: 1) Доход от подарков в виде денежных средств.

3-ндфл для иностранцев по патенту

Программу для заполнения декларации можно найти: сайт ФНС → Программные средства → Программные средства для физических лиц — код страны, гражданином которой является работник-иностранец или которая выдала документ, удостоверяющий его личность.
Личная недвижимость, земля, дом или квартира стоимостью до 1 млн. руб. не подпадает под налогообложение.Главное — чтобы в этом «декларируемом» году были доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Во-вторых, иностранец может вернуть часть налога, если у него есть право на имущественные (при приобретении в России жилой недвижимости) и социальные (были расходы на лечение или обучение) вычеты.

Если нужно сдать исправленный документ, то в разделе пишется 001. «Налоговый период (код)» — промежуток времени, за который отчитывается человек.

НДФЛ 13%п. 3 ст. 210 НК РФ; Письмо УФНС по г. Москве от 21.02.2011 № 20-14/4/015680. Заявить налоговые вычеты работник-иностранец может точно так же, как и работник-россиянин. Поэтому подробно говорить об этом не будем. Кстати, шпаргалка по жилищному НДФЛ-вычету для работника опубликована в , 2011, № 23, с.

Руководство по самостоятельному возврату налогов в ФНС

В данных ячейках проставляется код, обозначающий, первый ли это по счету бланк 3-НДФЛ, поданный налогоплательщиком за текущий налоговый период, или нет.

  • Свидетельство о рождении — 03;
  • Военный билет — 07;
  • Временное удостоверение, выданное взамен военного билета — 08;
  • Паспорт иностранного гражданина — 10;
  • Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем на территории РФ по существу — 11;
  • Вид на жительство в РФ — 12;
  • Удостоверение беженца — 13;
  • Временное удостоверение личности гражданина РФ — 14;
  • Разрешение на временное проживание в РФ — 15;
  • Свидетельство о предоставлении временного убежища в РФ — 18;
  • Свидетельство о рождении, выданное уполномоченным органом иностранного государства — 23;
  • Удостоверение личности военнослужащего РФ/Военный билет офицера запаса — 24;
  • Иные документы — 91.
Читать еще:  Как доказать что тебя избили в полиции

При заполнении декларации нельзя допускать ошибок и исправлений, используются только черные или синие чернила. Если 3-НДФЛ заполняется на компьютере, то числовые значения выравниваются по правому краю.Отчетный налоговый период» – в этом пункте укажите только предыдущий год, доход за который вы хотите задекларировать. В поле «Представляется в налоговый орган (код)» прописывается 4-значный номер налогового органа, в котором подающий документы состоит на налоговом учете.

Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

Налоги на доходы физлиц Общий порядок налогообложения иностранных лиц предусмотрен Налоговым Кодексом РФ. Отдельными положениями закона предусмотрено, что зарубежные гости должны уплачивать налог в размере 30% от всех доходов, полученных на территории России.

Если налогоплательщик заполнил и сдал отчет до вступления в силу поправок в бланк, ему не нужно сдавать сведения повторно по новой форме.

В связи с присоединением ФМС к МВД , по какому адресу отправлять копию трудового договора, если трудоустроен в Санкт-Петербурге ?
В случае пропуска этого срока налоговый орган вправе направить иностранцу требование об уплате недоимки, пени за просрочку. А также инспекция может оштрафовать работника по ст. 122 НКпп. 2, 4, 8 ст. 69, ст. 75 НК РФ.

Пример заполнения 3 ндфл при возврат иностранцами

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ. Титульный лист Шапка В пункте «ИНН» на титульном и других заполняемых листах указывается идентификационный номер налогоплательщика — физического лица или фирмы. В пункте «Номер корректировки» проставляется 000, если декларация подается первый раз в этом году. НДФЛ 13%п. 3 ст. 210 НК РФ; Письмо УФНС по г. Москве от 21.02.2011 № 20-14/4/015680. Заявить налоговые вычеты работник-иностранец может точно так же, как и работник-россиянин. Поэтому подробно говорить об этом не будем.

Обратите внимание. Сумма налога может варьироваться в зависимости от коэффициента индексации. Региональные налоговые органы предоставляют информацию об актуальном состоянии коэффициента.
На какую сумму можно сделать возврат НДФЛ за патент иностранному гражданину? Возмещение НДФЛ по патенту иностранного гражданина можно сделать на сумму, не превышающую размер ежемесячного авансового платежа, который вносит иностранный сотрудник каждый месяц, в соответствии с НК РФ, ст. 227.1, п.7. Однако итоговая сумма возмещения НДФЛ через работодателя зависит от дохода иностранного гражданина.

Более того, работодатель для проверки данных имеет возможность воспользоваться официальным сайтом по вопросам миграции МВД России. Ежемесячная сума платежа составляет 1200 рублей в месяц.

Они называются похоже и обычно идут в одном комплекте документов, но все же это разное. Куда подавать декларацию 3-НДФЛ Декларация подается в налоговую службу по месту постоянной или временной регистрации (прописки). Она сдается лично или отправляется почтой. Подать декларацию в налоговую службу можно также через интернет.
Дело в том что налоговая присылает ответ в котором сказано что ФМС при получении трудового договора должно внести в некую базу налоговой информацию о договоре. А по факту в ФМС вносят просто в свою базу и налоговой ничего не отправляют. Так что это гиблое дело.

Декларация 3-ндфл за 2011 год для иностранных работников

Важны срок пребывания в РФ и получение доходов в России. Если иностранный работник в 2011 г. работал только в вашей организации, вы знаете о том, должен он что-то бюджету или нет.

Главное — чтобы в этом «декларируемом» году были доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%. Во-вторых, иностранец может вернуть часть налога, если у него есть право на имущественные (при приобретении в России жилой недвижимости) и социальные (были расходы на лечение или обучение) вычеты.

НДФЛ По причине стандартной оплаты 13% НДФЛ для иностранцев с патентом, они отражаются в разделе 1 отчета 6-НДФЛ так же, как и остальные сотрудники. Является ли иностранец резидентом или нет — роли не играет. Этот код введен для того, чтобы налоговый инспектор мог понимать, к какой категории принадлежит налогоплательщик, заявивший на вычет за медицинские услуги. Существует несколько числовых комбинаций, шифрующих категории физических лиц.

Пример заполнения 3 ндфл при возврат иностранцам

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ. Титульный лист Шапка В пункте «ИНН» на титульном и других заполняемых листах указывается идентификационный номер налогоплательщика — физического лица или фирмы. В пункте «Номер корректировки» проставляется 000, если декларация подается первый раз в этом году. Если нужно сдать исправленный документ, то в разделе пишется 001. «Налоговый период (код)» — промежуток времени, за который отчитывается человек. Если вы отчитываетесь за год — поставьте код 34,первый квартал — 21, полугодие — 31, девять месяцев — 33. «Отчетный налоговый период» – в этом пункте укажите только предыдущий год, доход за который вы хотите задекларировать. В поле «Представляется в налоговый орган (код)» прописывается 4-значный номер налогового органа, в котором подающий документы состоит на налоговом учете. Первые две цифры — номер региона, а последние — код инспекции.

3-ндфл для иностранцев по патенту

И только после ее окончания вашего работника-иностранца пригласят в инспекцию для подачи заявления с реквизитами для перечисления денег. Как видим, законное время для возврата НДФЛ вашему работнику увеличивается. Ведь налог должен быть возвращен в течение месяца с момента подачи такого заявленияпп.
6, 7 ст. 78, п. 2 ст. 88

3-ндфл для иностранцев

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Чтобы отчитаться по доходам 2015 года При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Чтобы вернуть налог (получить вычет) за 2014 год Для возврата налога при покупке жильяОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Читать еще:  Какие документы судья возьмет во внимание при лешении прав

Образцы (примеры) заполнения 3-ндфл

Этот код нужно взять из Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ); — код вида документа, удостоверяющего личность, согласно Справочнику ФНСприложение № 2 к Порядку заполнения. К примеру, 10 — паспорт иностранца, 12 — вид на жительство в РФ, 15 — разрешение на временное проживание в РФ; — адрес места жительства за пределами РФ надо указывать, если у иностранца нет вида на жительство или разрешения на временное проживание в России. Если ваш работник-иностранец рассчитывает на возврат налога, к декларации ему нужно приложитьп.

6 ст. 78, п. 1.1 ст. 231

  • справки по форме 2-НДФЛ от всех работодателей, у которых иностранец получал доходы в 2011 г.;
  • документы, подтверждающие срок его нахождения в России. По ним инспекторы смогут определить статус иностранца. От этого зависит ставка НДФЛ (13% или 30%) и право на вычетып.

Как заполнить 3-ндфл правильно?

В декларации указываются все полученные доходы, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода. Перечень необходимых документов для составления декларации 3-НДФЛ для иностранцев

  • Паспорт иностранного физического лица, получившего доход;
  • Справки 2-НДФЛ на физическое лицо, получившее доход;
  • Для подтверждения статуса резидента/нерезидента необходимо предоставить таблицу с днями выезда за границу.

Способ заполнения и сдачи декларации Чтобы заполнить и сдать декларацию можно в бухгалтерскую компанию БУХпрофи, в которой специалисты компании в течение дня составят декларацию и подготовят весь необходимый пакет документов и заявления.

Декларация 3-ндфл за 2011 год для иностранных работников

ИП), адвокаты, нотариусы и другие специалисты, которые зарабатывают на хлеб частной практикой. Этих людей объединяет то, что они самостоятельно рассчитывают налоги и платят их в бюджет.

  • Налоговые резиденты, которые получили доход в других государствах. К налоговым резидентам относят тех граждан, кто фактически живет на территории России минимум 183 дня в году.
  • Граждане, получившие доход от продажи имущества: машины, квартиры, земельного участка и т.д.
  • Лица, получившие доход по договорам подряда, договору гражданско-правового характера или от сдачи квартиры в аренду.
  • Везунчики, выигравшие в лотерею, в игровых автоматах или тотализаторах, тоже должны уплатить налог со своего выигрыша.
  • При необходимости получить налоговый вычет: при покупке квартиры, за лечение, лекарства, учебу и так далее.

Не путайте этот документ со справкой 2-НДФЛ.

Примеры заполнения налоговых деклараций по форме 3-ндфл

Образец заполнения 3 ндфл

Главная / Налоги / НДФЛ / Как заполнить 3-НДФЛ правильно? 19.02.2018, Сашка Букашка С 18 февраля 2018 года вступил в силу приказ ФНС России от 25.10.2017 N ММВ-7-11/[email protected], которым внесены изменения в форму налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Указанные изменения действуют с 2018 года для декларирования доходов, полученных в 2017 году. Рассмотрим, как заполнить форму с учетом новых требований.

НДФЛ — налог на доходы физических лиц, которые платят государству работающие граждане, а 3-НДФЛ — это декларация, которую подают в налоговую службу получающие доход в России люди. В этой статье описано как заполнить декларацию 3-НДФЛ, и для чего она нужна. Кому нужно подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ Декларация подается при получении дохода, с которого необходимо выплатить НДФЛ, а также для возврата части налога, ранее выплаченного государству.

Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Чтобы отчитаться по доходам 2016 года При продаже имущества, например, автомашины или квартирыОбразец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.
Е.В. Строкова, экономистЛ.А. Елина, экономист-бухгалтер Мы благодарим нашу читательницу О.С. Маркову, главного бухгалтера ООО «Мартела СП», г. Санкт-Петербург, за предложенную тему статьи. Именно к бухгалтеру работники-иностранцы обратятся в первую очередь, если у них появятся вопросы о подаче декларации по НДФЛ за 2011 г. И именно бухгалтер может рассказать работникам, когда подача декларации для них обязательнап. 1 ст. 229 НК РФ; Приказ ФНС от 10.11.2011 № ММВ-7-3/[email protected], и предупредить, что, если работник не представит ее вовремя в инспекцию, его ждет штраф, минимум — 1000 руб.п. 1 ст. 119 НК РФ А сдать декларацию нужно, если у иностранца были доходы, с которых не удержан НДФЛп. 1 ст. 210, подп. 4 п. 1 ст. 228 НК РФ. Уплатить НДФЛ по декларации надо не позднее 16.07.2012п. 7 ст. 6.1, подп. 4 п. 1, п. 4 ст. 228 НК РФ.

Пример заполнения 3 ндфл при возврат иностранцами

Для возврата налога при покупке жилья и ипотекеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Для возврата налога по расходам на обучениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Для возврата налога по расходам на лечениеОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Для возврата налога при получении стандартного налогового вычетаОбразец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

3-НДФЛ ДЛЯ ИНОСТРАНЦА

В каких случаях иностранцу нужно сдавать декларацию 3-НДФЛ? В нашей практике встречаются пока что 2 случая, когда к нам обращаются мигранты с целью составить 3-НДФЛ

1 случай: В УФНС у мигрантов требуют через год после получения ими РВП подтверждения доходов.

N 115-ФЗ О ПРАВОВОМ ПОЛОЖЕНИИ ИНОСТРАННЫХ ГРАЖДАН от 29.12.2010:

9. Временно проживающий в Российской Федерации иностранный гражданин в течение двух месяцев со дня истечения очередного года со дня получения им разрешения на временное проживание обязан лично или с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети Интернет, включая единый портал государственных и муниципальных услуг, подавать в территориальный орган федерального органа исполнительной власти в сфере миграции по месту получения разрешения на временное проживание уведомление о подтверждении своего проживания в Российской Федерации с приложением справки о доходах, копии налоговой декларации или иного документа, подтверждающего размер и источник дохода данного иностранного гражданина за очередной год со дня получения им разрешения на временное проживание. Указанное уведомление и прилагаемые к нему документы могут быть представлены в форме электронных документов.

Хорошо, если мигрант работает официально и может предоставить справку 2-НДФЛ с места работы

Но есть же и неработающие иностранцы, либо работающие неофициально. Зачастую мигранты пересекают границу, имея средства к существованию. Если они знают наши российские законы, то денежные средства, которые они привезли с собой, достаточно положить на расчетный счет в любом банке, и лучше сделать это раньше, сразу после получения РВП, а не тогда, когда просят подтвердить доходы.

И есть еще один документ, подтверждающий доход – это декларация 3-НДФЛ. Что в ней надо показать – разумеется Ваш доход, который должен быть не менее прожиточного минимума, принятого в данном регионе. В СПБ прожиточный минимум – смотри в таблице:

Величина прожиточного минимума в
Санкт-Петербурге
В расчете на душу
населения
Для трудоспособного населения Для пенсионеров Для детей
II квартал 2012 года 6457 руб. 90 коп. 7178 руб. 00 коп. 5009 руб. 60 коп. 5667 руб. 40 коп.
I квартал 2012 года 6310 руб. 40 коп. 7011 руб. 10 коп. 4901 руб. 80 коп. 5539 руб. 90 коп
IV квартал 2011 года 6220 руб. 60 коп. 6910 руб. 90 коп. 4832 руб. 70 коп. 5461 руб. 30 коп.
III квартал 2011 года 6131 руб. 60 коп. 6808 руб. 80 коп 4770 руб. 70 коп. 5385 руб. 90 коп.
II квартал 2011 года 6116 руб. 30 коп. 6790 руб. 90 коп. 4761 руб. 20 коп. 5372 руб. 50 коп.
I квартал 2011 года 6043 руб. 90 коп. 6710 руб. 40 коп. 4707 руб. 50 коп. 5303 руб. 60 коп.

А какой доход может показать мигрант, не имеющий разрешения на работу? К этому времени уже все мигранты являются резидентами РФ (В экономическом контексте: резидент – это зарегистрированное в данной стране юридическое или физическое лицо, на которое в полной мере распространяется национальное законодательство, в том числе в части, касающейся налогов и валютного регулирования .) В РФ, чтобы стать резидентом достаточно быть на территории РФ 183 дня в течении календарного года. Поэтому на них распространяется Налоговый Кодекс РФ, все его льготы и вычеты.

Так какой же доход может получить мигрант, не имеющий разрешения на работу, и не работающий официально?

1) Доход от подаренных ему денежных средств. ( Если даритель близкий родственник – отец, мать, муж, жена, сестра, брат, бабушка, дедушка, дети, то НК РФ освобождает от уплаты налога, в противном случае придется заплатить 13%)

2) Доход от продажи личного имущества. Это ст.220, п.1 НК РФ. Если Вы продаете квартиру, комнату, дом, землю то 1000000,00 не облагается налогом, если продаете ЛЮБОЕ другое личное имущество, не бывшее у Вас в собственности 3 года, то 250000,00.

3) Доход от сдачи в аренду, принадлежащего имущества ( обычно квартир, комнат), но для этого нужно быть собственником этого имущества.

4) Еще мигрант может находиться на содержании у своего супруга(супруги), либо любого близкого родственника, в этом случае, ему надо заручиться нотариальным согласием родственника и подтвердить уже его доходы.

ВНИМАНИЕ: Доход от работы на работодателя, если нет разрешения на работу, мигрант показывать не имеет права. Как Вы будете работать, если Вам не разрешили?

Когда иностранец работает официально, но если он не является резидентом РФ, то его заработная плата облагается налогом на доходы в размере 30%, но если в данном календарном году он становиться уже резидентом РФ, то имеет право потребовать возврата излишне уплаченного налога. Об этом он и заявляет в декларации 3-НДФЛ

Есть еще и другие случаи, когда мигранты составляют декларации 3-НДФЛ, это и получение дохода от продажи квартир нерезидентами и резидентами, и социальные вычеты за лечение и обучение и т. д, но заполнение этих деклараций мало чем отличается от заполнения деклараций для граждан РФ.

ЛЭКС СПб предлагает мигрантам свои услуги по заполнению декларации 3-НДФЛ!

РЕКЛАМНАЯ ЦЕНА от 700 руб. за декларацию

В рамках рекламной акции мы предлагаем иностранным физлицам услуги по подготовке, заполнению деклараций о доходах (3-НДФЛ), а также консультации по защите деклараций (3-НДФЛ) в налоговых органах. Рекламная цена действует на декларации за 2011 год.

Декларации за 2012 год будут стоить 800,00 рублей.

В эту цену входит: Заполнение декларации в кол-ве 3-х экземпляров, консультация (ну очень подробная), и заполнение всех необходимых заявлений.

Если у вас возникли вопросы по заполнению 3НДФЛ, задайте его мне и я Вам обязательно отвечу!

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector