Судебно бухгалтерская экспертиза кредитного договора

Экспертиза кредитных расчетов

В настоящее время большое распространение получили бухгалтерские экспертизы расчетов между банками и кредиторами.

Для осуществления кредитной экспертизы необходимы следующие документы:

1. Кредитный договор со всем приложениями

2. Выписка по лицевому/расчетному счету кредитора за исследуемый период. Важно, чтобы выписка включала в себя ежедневные остатки на день операции.

3. Все мемориальные ордера по кредитному договору, сгруппированные по назначениям: основной долг, проценты, пени, издержки кредитора по получению исполнения, прочее.

4. Реестры представленных мемориальных ордеров по кредитному договору

5. Банковский расчет задолженности

На какие вопросы может ответить эксперт при выполнении бухгалтерской экспертизы по кредитным договорам:

• Каков размер задолженности кредитора на установленную дату?
• Соответствует ли порядок списания денежных средств условиям договора, нормам действующего законодательства?

Важная оговорка по работе эксперта: в соответствии с п.13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.06.2008 г. №11 «О подготовке гражданских дел к судебному разбирательству», «в соответствии со ст.79 ГПК РФ на разрешение экспертизы могут быть поставлены только те вопросы, которые требуют специальных знаний в различных областях науки, техники, искусства или ремесла. Не допустима постановка перед экспертом вопросов правового характера».

Важный законодательный пункт: согласно ст. 319 Гражданского Кодекса РФ сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает прежде всего издержки кредитора по получению исполнения, затем проценты, а в оставшейся части – основную сумму долга. Данная норма означает, что в первую очередь должно проводиться погашения процентов, затем тело долга, а затем все дополнительные начисления, например штрафы, проценты за просрочку. В ходе выполнения кредитной экспертизы выполняется перерасчет поступления денежных средств, их списание согласно условиям графика платежей, начислений штрафных санкций согласно условиям кредитного договора и нормам законодательства. В результате проведенного расчета рассчитываются итоговые суммы по задолженности/переплате, и разбивкой на тело долга, проценты и различные штрафные санкции.

Советы из практики: за последние 3 года нами было выполнено более 20 бухгалтерских экспертиз по кредитным договорам. Исходя из нашего опыта, подобные экспертизы не помогут кредиторам в случае фактов:

• Систематической неуплаты регулярных взносов по кредитам;
• Длительных просрочек регулярных платежей;
• Смены банка, предоставившего кредит, и попытке кредитора невыплаты кредита на основании формальных признаков.

Если у Вас возникла спорная ситуация в отношении исполнения кредитного договора и Вы задумались о проведении бухгалтерской экспертизы указанного договора, обращайтесь к нам, мы сможем помочь Вам.

Экспертиза кредитного договора

Краткое содержание

• Делаете вы экспертизу кредитного договора.
• Где можно провести экспертизу кредитного договора, чтобы затем представить суду?
• Кредитный договор
• Расторжение кредитного договора
• Оспаривание кредитного договора
• Кредитный договор нюансы
• Привести кредитный договор

Вопросы

1. Делаете вы экспертизу кредитного договора.

1.1. Не экспертизу, а проверку договора нормам действующего законодательства можно сделать, в чем конкретный вопрос? Что хотите проверить?

2. Где можно провести экспертизу кредитного договора, чтобы затем представить суду?

2.1. Здравствуйте! Какая экспертиза Вам нужна? Суд может ее назначить.

3. Сегодня ходила в суд обжаловать постановление суда о взыскании по кредиту, и,просмотрев исковые документы, обнаружила, что все мои подписи на кредитном договоре подделаны. Фактически везде стоит не моя подпись, что может доказать любая экспертиза Считается ли такой договор сфабрикованным и недействительным?. Что я могу предпринять в этом случае? Спасибо.

3.1. Здравствуйте.
Да, такой договор недействителен.
Подавайте в суд заявление о фальсификации доказательств и о назначении почерковедческой экспертизы.

3.2. Заявите об этом в суде и ходатайствуйте о проведении почерковедческой экспертизы.
Подайте заявление в полицию по факту мошеннических действий в отношении вас.

4. 6 лет назад на моего мужа по поддельным документам был взят кредит, экспертиза подчерка доказала, что подпись в кредитном договоре не его, но сейчас на него подало в суд коллекторское агенство по тому же делу. Что делать?

4.1. Во-первых, 3-летний срок исковой давности по указанному требованию истек.
Во-вторых, если была почерковедческая экспертиза, то представьте в суд указанное заключение.

4.2. Во-первых, представлять мотивированные возражения по заявленным исковым требованиям, где, в частности, просить применить срок исковой давности. Хотя желательно было бы знать насчет подробностей «того же дела». Поскольку не исключена будет необходимость предъявления встречного иска о признании договора незаключенным, с приложением в обоснование заключения почерковедческой экспертизы, из которого следовало бы, что подпись от его имени выполнена не им, а иным лицом.

5. Я выиграл судебный процесс с банком, то есть была проведена экспертиза, подтвердившая, что подпись в кредитном договоре и мемориальном ордере не моя. За представление своих услуг я также оплатил адвокату его услуги. Теперь, решение вступило в законную силу. Могу ли я обратиться в суд с требованием к банку о взыскании морального и материального вреда, а также юридических услуг?

5.1. Ну если вы докажете материальный вред то можете, если докажите моральный вред то можете. Только непонятно что за вред там у вас. Расходы судебные можете просить, в разумных пределах взыщут.

5.2. Вы вправе подать заявление о взыскании расходов на оплату услуг представителя (юридических услуг) в рамках дела, по которому было вынесено решение.

6. Ситуация такая. Взяла ноутбук в кредит. По результатам экспертизы обнаружен заводской брак. Буду расторгать договор купли-продажи с последующим возвратом денежных средств. Обязан ли магазин возместить те проценты и переплата банка, которые у меня по кредитному договору? Или магазин должен вернуть только стоимость самого товара?

6.1. Добрый день. Магазин обязан вернуть все деньги, потраченные на ноутбук.
Успехов.

7. Из суда пришло извещение по гражданскому делу по иску банка о взыскании задолженности по кредитному договору где в примечании сказано предоставить выписку по счеты, разъяснить сторонам положения ст.79 ГПК РФ, предоставить возможность подготовки письменного ходатайства о проведении землеустроительной экспертизы, круга вопросов и перечня экспертных организаций. Что это значит?

7.1. Здравствуйте.
ГПК РФ Статья 79. Назначение экспертизы
1. При возникновении в процессе рассмотрения дела вопросов, требующих специальных знаний в различных областях науки, техники, искусства, ремесла, суд назначает экспертизу. Проведение экспертизы может быть поручено судебно-экспертному учреждению, конкретному эксперту или нескольким экспертам.
2. Каждая из сторон и другие лица, участвующие в деле, вправе представить суду вопросы, подлежащие разрешению при проведении экспертизы. Окончательный круг вопросов, по которым требуется заключение эксперта, определяется судом. Отклонение предложенных вопросов суд обязан мотивировать.
Стороны, другие лица, участвующие в деле, имеют право просить суд назначить проведение экспертизы в конкретном судебно-экспертном учреждении или поручить ее конкретному эксперту; заявлять отвод эксперту; формулировать вопросы для эксперта; знакомиться с определением суда о назначении экспертизы и со сформулированными в нем вопросами; знакомиться с заключением эксперта; ходатайствовать перед судом о назначении повторной, дополнительной, комплексной или комиссионной экспертизы.
3. При уклонении стороны от участия в экспертизе, непредставлении экспертам необходимых материалов и документов для исследования и в иных случаях, если по обстоятельствам дела и без участия этой стороны экспертизу провести невозможно, суд в зависимости от того, какая сторона уклоняется от экспертизы, а также какое для нее она имеет значение, вправе признать факт, для выяснения которого экспертиза была назначена, установленным или опровергнутым.
В Вашем случае, Вы вправе направить ходатайство о согласии назначении экспертизы, с указанием вопросов эксперту и экспертное учреждение. В случае несогласия с проведением экспертизы Вы также пишите возражение о назначении экспертизы, в котором обосновываете причину несогласия с проведением экспертизы.

7.2. Добрый день, если у вас банку заложена недвижимость, то суд, скорее всего, предложил вам подготовить вопросы для проведения оценки и перечень экспертных организаций.
Про землеустроительную, думаю, что это просто опечатка.

8. Человек заполнял в банке заявление-анкету на выдачу кредита, а банк отказал. Через несколько лет начали взыскивать с пенсии 50%. Оказывается на него оформили кредит и уже был суд. Вынесено заочное решение. А человек денег не брал. Но есть его подпись в кредитном договоре. И экспертиза подтвердила, что это его подпись. Человек инвалид детства, немного отстает в развитии. С ним всегда ходит его отец. Т. е. без родителей он ничего не может сам делать. Есть ли выход в данной ситуации?

8.1. Добрый день, Марина!
Необходимо обжаловать заочное решение. Если его отменят — готовить правовую позицию относительно исковых требований банка.

8.2. «экспертиза подтвердила, что это его подпись» — не оспариваете?

«Человек инвалид детства, немного отстает в развитии.» — дееспособен и сам поставил подпись?

«А человек денег не брал.» — деньги обычно переводят на счет. Если деньги не перевели, то банк кредитный договор не исполнял.

С Ваших слов непонятно куда пропали деньги? Если их кто-то забрал — это уголовное преступление.

8.3. Здравствуйте. Во-первых, как я понимаю, отменили заочное решение и при рассмотрении в общем порядке назначили подчерковедческую экспертизу, которая установила подлинность подписи, следовательно, сложно будет оспорить решение суда. Во-вторых, из Ваших слов я понимаю, что человек ограничен в дееспособности. Я бы посоветовал на это обратить внимание суда. В-третьих, самый красный вариант, рассмотреть возможность банкротства.

9. ПСК кредита 180000. не плачу его с октября прошлого года. Срок договора истёк в августе этого года. На дату последнего платежа — в прошлом году общая сумма внесённых мною средств составила 271000. Сейчас банк подал иск с требование оплаты по кредиту на сумму 57000 рублей. Хочу узнать где можно сделать судебно — бухгалтерскую экспертизу кредитного договора, чтобы приложить её к встречному иску?

9.1. Доброго Времени суток!

Можно сделать в любом экспертоном учреждении — например в Брянском бюро судебных экспертиз.
НО эксмпертиза ВАМ ничем не поможет.
Пробле 6 му необходимо РЕШАТЬ по ДРУГОМУ
Удачи ВАМ! Всегда рады помочь

Независимая экспертиза кредитного договора. Как она проводится?

Экспертиза кредитного договора – это одна из распространенных юридических практик.

Единственный предмет договора по кредиту – денежные средства, потому и экспертиза проводится только в отношении денежных средств.

Цель независимой экспертизы – изучить документы договора и определить, законно ли кредитор взимает деньги у заемщика. Но это лишь базовое описание. Есть несколько видов, каждый из которых преследует особые цели.

В этой статье Вы узнаете о том, какими бывают виды и как они проводятся. Также мы расскажем о наиболее популярных незаконных пунктах кредитных договоров, встречающихся всегда и везде.

Когда может понадобиться?

Случаи, когда необходима экспертиза:

1. если нужно проверить и оценить документ (договор), предложенный одной из сторон;
2. если нужно убедиться, что в его тексте нет умышленных или случайных ошибок, последствия которых могут быть нежелательными для одной из сторон;
3. если сделка происходит на крупную сумму, и нужно, чтобы всё было профессионально и надежно;
4. если клиент хочет проверить, добросовестно ли его работники составляют документы по кредитам.

Экономическая. Ее цель – определить, к каким последствиям приведет клиента заключенное соглашение. Эта экспертиза оценивает благоприятность сделки, ее безопасность и нахождение в ней положений, которые могут привести к потере финансов. Если такие положения найдены, то стороны договора обязуются их исправить.Основные виды независимых экспертиз по кредитным договорам:

1. Налоговая. Цель – сведение к минимуму тех налогов, что прописаны в контракте. Во время проведения анализируется деятельность сторон сделки с позиции налогового права. Специалисты создают модель ситуации, в которой можно снизить налоги. Клиент получает рекомендации о том, как снизить налоги.
2. Юридическая. Цель одна – определить, насколько законным является договор. В ходе экспертизы специалисты ищут незаконные положения договора и требуют от сторон сделки внести ясность в непрозрачные, двусмысленные положения.

Не менее важны такие экспертизы:

1. долевого участия;
2. купли-продажи;
3. финансовая и другие.

Как проводится?

Поэтому коротко рассмотрим экономическую и налоговую по отдельности.Общий алгоритм проведения всех экспертиз примерно одинаков, но их этапы отличаются из-за поставленных задач.

Экономическая проводится так:

1. Проверяется правильность расчетов, подлинность документов и данных.
2. Проверяется кредитная история контрагента.
3. Проверяется наличие любых его задолженностей, в том числе и с другими партнерами.
4. Рассчитывается прибыль от сделки и ее целесообразность для обеих сторон.
5. Проводятся налоговая, финансово-кредитная, инженерно-экономическая, судебно-финансовая проверки.
6. Составляется заключение и выдается заказчику экспертизы.

В налоговую договоров входят такие этапы:

1. Анализ деятельности клиента в экономическом ключе.
2. Анализ налоговых и бухгалтерских документов клиента.
3. Определение норм налоговой системы, которые могут быть применены для конкретного договора.
4. Оценка общего размера налогов, которые должны быть уплачены по договору.
5. Создание рекомендаций о том, как оптимизировать размер налогов.
6. Выдача рекомендаций заказчику.

Распространенные незаконные положения

изменение процентной ставки кредитором в одностороннем режиме;Экспертизы договоров помогают обнаружить множество нарушений. Наиболее распространены следующие:

1. запрет на досрочную выплату долга или ее ограничение;
2. возможность кредитора затребовать досрочную выплату по случаям, которые не связаны с просрочкой (потеря рабочего места, болезнь заемщика и т. п.);
3. запрет для заемщика на обращение в суды, находящиеся в других регионах России;
4. установление различных комиссий (за выдачу займа, за справки и выписки о состоянии счета);
5. взимание с заемщика денег за погашение регистрационной записи о ипотечном кредите.

Необходимость независимой экспертизы определяется тем, что все эти незаконные положения обычно скрыты за непонятной терминологией. Они завуалированы от заемщика, не разбирающегося в терминах. Но специалист, который проводит экспертизу и отлично ориентируется в области банковского права, легко увидит нарушения закона.

Очень часто заказывают, чтобы определить, насколько правомерны комиссии, взятые банком у заемщика. В этом случае обычно выясняется, что комиссии были незаконными. Поэтому, если Вы готовитесь требовать у банка возвращения комиссий через суд, то результаты независимой экспертизы, приложенные к иску, существенно повысят шанс на выигрыш дела.

Какие документы нужны

Поэтому для нее не нужен перечень документов, подтверждающих личность заказчика, и других бумаг, которые никак не относятся к кредитному договору.Экспертиза кредитного договора – это не государственная услуга.

Всё, что нужно для проведения:

1. договор по кредиту;
2. различные дополнительные договора и соглашения (если они есть);
3. выписки из банка;
4. квитанции о платежах по долгу.